Faire le bon choix de placement pour sa retraite est essentiel. C’est pourquoi, il est judicieux d’examiner les différentes offres des plans d’épargne retraite (PER).

Les types de PER : comparaison entre PER Individuel, Catégoriel et Collectif

Il existe trois types de PER : le PER Individuel, le PER Catégoriel et le PER Collectif. Chacun présente des avantages spécifiques selon votre situation professionnelle, vos objectifs de placement et vos préférences en matière de gestion du risque.

Le PER Individuel

Ce type de contrat s’adresse à tous les profils d’épargnants, salariés ou non, sans distinction de statut professionnel. Il est apprécié pour sa souplesse et son accessibilité, permettant notamment de choisir librement le niveau de versements, les supports d’investissement et le profil de gestion (délégation ou pilotée).

• Souplesse dans les versements : possibilité de verser régulièrement ou ponctuellement ; montant des versements fixé librement par l’épargnant.
• Large choix de supports d’investissement : fonds en euros, unités de compte (actions, obligations, SCPI…), options de garantie en capital ou en performance.
• Possibilité d’opter pour une gestion pilotée ou de déléguer la gestion à l’établissement financier.
• Fiscalité avantageuse en cas de rachat après 8 ans.

Le PER Catégoriel

Ce type de contrat est spécifiquement destiné aux travailleurs non-salariés (TNS) et aux professions libérales. Il offre des avantages fiscaux plus intéressants que le PER Individuel, notamment au niveau des cotisations sociales, qui sont déductibles du bénéfice imposable dans certaines limites.

• Réservé aux TNS et professions libérales.
• Déduction fiscale des cotisations versées.
• Choix des supports d’investissement et de la répartition entre fonds en euros et unités de compte.
• Sortie en rente viagère ou en capital exonéré d’impôt sur le revenu (IR) après un abattement forfaitaire de 10%.

Le PER Collectif

Ce type de contrat est souscrit par une entreprise pour le compte de ses salariés. Il remplace notamment les anciens contrats PERCO. Les versements sont généralement alimentés par l’épargne salariale, dont les primes de participation, l’intéressement et/ou les versements volontaires. Le PER Collectif se caractérise par des frais de gestion généralement plus faibles que les autres types de plans.

• Souscription par une entreprise pour ses salariés.
• Frais de gestion réduits.
• Choix des supports d’investissement et des options de gestion déterminé par l’entreprise en fonction de la politique d’épargne salariale choisie.
• Sortie en rente viagère ou en capital exonéré d’impôt sur le revenu après un abattement forfaitaire dépendant du montant.

Comparer les frais PER : gestion, versement et transfert

Lorsque vous choisissez un PER, il est important de comparer les frais associés à chaque type. En effet, ceux-ci peuvent varier significativement selon le contrat souscrit et avoir ainsi un impact sur la performance globale de votre épargne retraite.

• Frais de gestion : ils sont prélevés annuellement en fonction du montant total de votre épargne et servent à couvrir les coûts liés à la gestion financière (suivi des placements, reporting, conseils…). Les frais de gestion peuvent être fixes ou variables, avec des taux généralement compris entre 0,5% et 1,5%.
• Frais de versement : ils correspondent au pourcentage de vos cotisations qui est prélevé lors de chaque versement effectué. Ces frais sont souvent négociables et permettent aux établissements financiers de couvrir leurs charges commerciales. Les frais de versement se situent généralement entre 1% et 3%.
• Frais de transfert : ils concernent les coûts relatifs au changement d’établissement financier en cas de transfert de votre PER. Les conditions de transfert peuvent varier selon les contrats (durée minimale de détention, préavis requis…) et le régime fiscal applicable. En moyenne, les frais de transfert s’élèvent à 3% de la valeur du contrat.

Comparer les performances des PER : rendement, risque et horizon d’investissement

Il est essentiel de comparer les performances historiques des différents supports d’investissement proposés par chaque PER afin d’évaluer leur qualité en termes de rendement-espérance et de niveau de risque encouru. Cependant, il est important de souligner que les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

• Rendement : le rendement attendu dépendra du type de support choisi (fonds en euros, unités de compte…), ainsi que de la durée de placement envisagée. Pour les fonds en euros, les PER ont connu ces dernières années une diminution progressive du rendement, ce qui incite davantage les épargnants à diversifier leurs placements via les unités de compte.
• Risque : le niveau de risque associé à un PER dépend directement de sa composition et du profil de l’investisseur. Les supports en unités de compte sont généralement plus volatils et risqués que les fonds en euros, mais offrent un potentiel de performance supérieur sur le long terme.
• Horizon d’investissement : pour choisir le bon PER, il est important de bien cerner son horizon de placement, c’est-à-dire le temps qui sépare l’épargnant du moment de départ à la retraite. Plus celui-ci est lointain, plus il sera judicieux d’opter pour des supports diversifiés et risqués afin de maximiser les rendements potentiels.

Le choix d’un PER se fait en fonction de votre profil d’épargnant, de vos objectifs financiers, de votre tolérance au risque et de votre horizon d’investissement. Le comparatif PER est donc un préalable nécessaire pour bien choisir le contrat adapté à vos besoins et ainsi vous assurer une épargne retraite optimale.