Le plan d’épargne retraite (PER) est un dispositif permettant de se constituer une épargne en vue de la préparation de sa retraite par capitalisation. Les sommes versées sur le PER sont déductibles du revenu imposable, ce qui en fait un excellent moyen d’optimiser sa fiscalité tout en se constituant un complément de revenus pour la retraite. Cependant, au moment de la sortie, il convient de choisir entre deux options : la rente viagère ou le capital. Alors, quels sont les critères à prendre en compte pour faire ce choix important ?
La rente viagère : garantie et sécurité
La sortie en rente consiste à percevoir une somme régulière et fixe jusqu’à la fin de vie de l’épargnant. Cette option offre donc une garantie et une sécurité quant au niveau de revenu perçu durant toute la période de la retraite. Les principaux avantages de la rente viagère sont :
- Un revenu garanti jusqu’à la fin de la vie de l’épargnant
- L’absence de risque de gestion des fonds, puisque l’assureur s’en charge
- La simplicité, car le choix d’investissement est limité au profil de l’épargnant et à ses objectifs
Le capital : flexibilité et autonomie
La sortie en capital consiste, quant à elle, à percevoir le montant total épargné sous forme d’un versement unique. Cette option offre plus de flexibilité et d’autonomie dans la gestion de l’épargne retraite. Les principaux avantages du capital sont :
- La possibilité d’utiliser le capital comme bon vous semble (achat immobilier, complément de revenu..)
- Une transmission facilitée aux héritiers en cas de décès
- Un montant potentiellement plus élevé que celui de la rente, en cas de performance des placements financiers
Comment choisir entre rente et capital ?
Pour déterminer quelle option est la plus adaptée à sa situation personnelle, il convient d’étudier certains critères-clés :
- L’espérance de vie : si votre espérance de vie est au-dessus de la moyenne, la rente pourrait être plus intéressante car elle garantit un revenu jusqu’à votre décès.
- Votre profil d’épargnant : si vous avez une appétence pour les placements financiers et souhaitez gérer vous-même votre épargne, le capital peut être préférable.
- Vos besoins financiers : en fonction des projets que vous avez à la retraite, le capital peut être plus adapté pour réaliser certaines dépenses ponctuelles importantes (achat d’une résidence secondaire, par exemple).
- Le montant de votre épargne : la rente peut être plus avantageuse si le montant de l’épargne accumulée est modeste, car elle garantit un revenu régulier.
Les modalités de sortie du PER
Il est important de noter que le choix entre rente et capital doit être effectué avant la sortie effective du PER. En effet, une fois cette décision prise, il n’est généralement pas possible de revenir en arrière. Toutefois, certaines offres de PER permettent d’opter pour une combinaison rente-capital, ce qui offre davantage de souplesse dans la gestion de son épargne à la retraite.En conclusion, bien choisir entre la sortie en rente ou en capital dépend de plusieurs critères personnels : espérance de vie, profil d’épargnant, besoins financiers et montant de l’épargne. Il est essentiel de se poser ces questions en amont afin d’arbitrer au mieux et ainsi profiter pleinement de son plan d’épargne retraite.
